Cos'è una dichiarazione di ulteriori informazioni?

La dichiarazione di ulteriori informazioni è un termine utilizzato in riferimento ai requisiti di divulgazione dei fondi comuni, nel senso che fornisce alcune informazioni aggiuntive alle parti interessate in merito a determinati componenti del fondo comune.Non è in alcun modo vitale per le parti che possono richiederle a causa del fatto che le informazioni sono già trattate nel prospetto del fondo comune in questione.Per motivi legali di ulteriore divulgazione a persone come potenziali investitori che potrebbero voler vedere un tale documento, la legge richiede che la dichiarazione di ulteriori informazioni debba essere fornita loro gratuitamente.In genere, il contenuto della dichiarazione di ulteriori informazioni include una sezione che descrive la società di gestione patrimoniale, con informazioni relative ai dipendenti e qualunque capitale umano possano possedere.Altre informazioni includono dati finanziari, lo sponsor del fondo comune, una sezione che descrive in dettaglio i diritti dovuti ai titolari di unità del fondo comuneè principalmente a beneficio del potenziale investitore e anche a beneficio degli investitori esistenti che potrebbero voler valutare le opportunità di investimento nel particolare fondo comune di investimento.L'inclusione delle informazioni relative allo sponsor identifica lo sponsor del fondo comune e ulteriori informazioni su di lui o lei sotto forma di un riassunto condensato.Di solito, uno sponsor nominerà fiduciari per il fondo comune e possono essere singoli fiduciari che costituiranno un consiglio di fondazione o saranno una società fiduciaria impegnata a gestire il fondo.Nel caso dei singoli fiduciari che compongono il Consiglio di fondazione, le informazioni relative a ciascun membro saranno incluse nella dichiarazione di ulteriori informazioni, come i loro nomi, le qualifiche professionali e un breve riepilogo riguardante i membri.

La dichiarazione sarà ancheElencare le responsabilità e altri doveri di una società di gestione patrimoniale identificata.Uno dei doveri legali è quello della dovuta diligenza, che richiede alla società di gestione patrimoniale di applicare la massima cura nella gestione delle attività del fondo comune.Un'altra inclusione sarà le commissioni da parte di tale società di gestione patrimoniale, comprese le informazioni sui principali dipendenti della società di gestione patrimoniale.