Cos'è un lotto fiscale?

I lotti delle tasse sono documenti relativi a tutte le transazioni che hanno a che fare con il portafoglio di investimenti.Il lotto fiscale descriverà in dettaglio i termini di ciascuna transazione che coinvolge ogni sicurezza nel portafoglio e identificherà le implicazioni fiscali associate all'elemento della linea di insegnamento nel lotto.Questo record di acquisti fiscali può essere molto utile quando è il momento di calcolare e pagare le tasse per un determinato periodo.

Oltre a formare la base per la contabilità del lotto fiscale, il processo fornisce anche un punto di riferimento per la creazione di strategie di investimento.Poiché un lotto fiscale includerà la data di acquisto imponibile per ciascuna transazione, è possibile determinare quali azioni del portafoglio vendere ad un certo punto in futuro e quindi realizzare il massimo vantaggio fiscale.

Insieme alla data di acquisto imponibile, il lotto fiscale tipico includerà la data di vendita proposta, la base di costo associata alla sicurezza e la dimensione della transazione che è coinvolta nella vendita proposta.Oltre a questi importanti dettagli, un lotto fiscale può anche includere una strategia per la divisione o la fusione di lotti record al fine di creare la migliore situazione fiscale possibile.Ciò è particolarmente vero quando le attività incluse nel portafoglio finanziario includono investimenti in proprietà.

Il mantenimento del lotto fiscale aiuta anche a creare una rapida istantanea del portafoglio.L'istantanea semplifica il compito di valutare l'attuale valore di tutte le attività in mano, comprese quelle che potrebbero essere programmate in vendita in seguito.Mentre il mercato sposta, il lotto fiscale può essere adeguato per soddisfare nuove proiezioni e quindi continuare ad aiutare l'investitore a lavorare per il miglior vantaggio fiscale possibile.

I contabili possono aiutare a preparare un lotto fiscale per gli investitori che non sono sicuri di come svolgere il processo.I broker possono anche fornire un lotto fiscale per i clienti, quando tutti gli investimenti pertinenti sono elencati con la stessa casa di intermediazione.Inoltre, i pacchetti software progettati per aiutare gli investitori a pianificare le strategie di investimento spesso includono modelli per aiutare a preparare un lotto fiscale.